Posted: December 23rd, 2011 | Author: Colaboraciones | No Comments »
Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero
Pago de sobornos
www.delineandoestrategias.com
El pago de sobornos se ha llegado a ver como una práctica común en nuestra sociedad. Lo vemos todos los días y de hecho hasta lo esperamos, a pesar de lo aberrante que resulta. Pagar sobornos no sólo es atentar contra la integridad de las instituciones de la sociedad, sino también un delito que puede tener serias consecuencias, incluyendo elevadas multas y juicios penales contra las compañías y los ejecutivos que participen en esas transacciones. Hoy la corrupción debe ser un tema vigilado y proscrito de las prácticas de toda compañía.
¿Por qué resulta ahora que los gobiernos se han puesto estrictos en el combate a la corrupción? La explicación es sencilla: los tratamientos ilegales afectan a todos los negocios. En muchos países, México incluido, existe una creciente preocupación de la Alta Dirección para prevenir y afrontar la corrupción y cualquier otra conducta ilegal o contraria a la ética. Empresas y gobiernos reconocen que la corrupción eleva los costos y riesgos en todo tipo de transacciones. La quiebra de grandes firmas, las multas millonarias que han enfrentado otras, y los innumerables casos de cancelación de fusiones y adquisiciones derivados del descubrimiento de conductas sospechosas, están alentando una crisis de confianza.
¿Qué tan grave es que un alto ejecutivo distribuya millones en sobornos para conseguir beneficios ilegales, inducir el voto de un legislador o la asignación de una licitación hecha a la medida? ¿Y qué tanto afecta a la economía las “mordidas” que aceptan policías o inspectores, o las que se necesitan para agilizar un permiso municipal?
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Posted: June 29th, 2011 | Author: El Conta | No Comments »
Fiscalia.Com un buen lugar para aprender (sobre todo en sus foros)
Visítenlos no tiene desperdicio 
Posted: June 10th, 2011 | Author: El Conta | No Comments »
Aarón Vera Morales no se escondió ni se mudó para evadir ser detenido.
Simplemente hizo lo más difícil y lo que él pensó que le permitiría no ser identificado, aun a la vista de todos: se sometió a una intervención quirúrgica para… ¡cambiar de sexo!
Según el expediente, el procesado, como representante legal de la empresa Electro Bussines & MKT, defraudó con dos millones 6 mil 857.90 pesos al fideicomiso de la administración del Teatro de la Nación del IMSS, cobrando el doble de la cantidad que tenía asignada dicho fideicomiso para la adquisición de cuatro equipos de audio, lo que provocó un daño patrimonial al Instituto.
Vera Morales, de 33 años de edad y nacionalidad mexicana, quien en su afán de evadir a la justicia recurrió a la cirugía plástica para cambiar su identidad de género de hombre a mujer, fue detenido en San Salvador Tizatlati, Metepec, Estado de México, por elementos de la Policía Federal Ministerial adscritos a la Jefatura Regional de la Delegación de la PGR en el Distrito Federal, dando cumplimiento a la orden judicial.
Fuente: El Universal
¿Un caso más para mujeres asesinas?
Espero nunca ver este caso entre los colegas 
Posted: May 8th, 2011 | Author: El Conta | 1 Comment »
La presente publicación contiene las facilidades administrativas aplicables a cada uno de los sectores de contribuyentes que se señalan en los Títulos de la misma. (Publicadas en el DOF del 02 de febrero de 2011)
Título 1. Sector Primario
Definición de actividades ganaderas
1.1. Los contribuyentes dedicados a actividades ganaderas, que cumplan con sus obligaciones fiscales en los términos del Título II, Capítulo VII o del Título IV, Capítulo II, Secciones I o II de la Ley del ISR, considerarán como actividades ganaderas las consistentes en la cría y engorda de ganado, aves de corral y animales, así como la primera enajenación de sus productos que no hayan sido objeto de transformación industrial.
Se considerará que también realizan actividades ganaderas, los adquirentes de la primera enajenación de ganado a que se refiere el párrafo anterior, cuando se realicen exclusivamente actividades de engorda de ganado, siempre y cuando el proceso de engorda de ganado se realice en un periodo mayor a tres meses contados a partir de la adquisición.
En ningún caso se aplicará lo dispuesto en esta regla a las personas que no sean propietarias del ganado, aves de corral y animales a que se refiere la misma.
Facilidades de comprobación
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Posted: February 24th, 2011 | Author: Colaboraciones | 2 Comments »
Lic. Jorge Reyes Peralta (@Jreyesperalta)
Presidente del COLEGIO NACIONAL DE ABOGADOS PENALISTAS A.C.
COMUNICADO DE PRENSA
El Colegio Nacional de Abogados Penalistas, A.C. expresa su más profundo respeto al Poder Judicial de la Federación y así lo reiteró en el conflicto Francia-México recientemente. Los mexicanos necesitamos ahora más que nunca un Poder Judicial fuerte, por ello elevamos la voz para exigir respetuosamente la intervención del Ministro Presidente da la Suprema Corte de Justicia de la Nación y del Consejo de la Judicatura Federal para que sea más riguroso el procedimiento de selección de Jueces de Distrito, no más “Jueces Express”.
Tenemos conocimiento del lamentable caso de la Juez Quinto de Distrito en el Estado de Veracruz, María Elena Suárez Préstamo y de su Secretario José Luis Camacho Contreras, quienes en el juicio de amparo número 129/2011, al proveer sobre la suspensión provisional del acto reclamado que lo es una orden de aprehensión por el delito de abuso de confianza, previsto y sancionado en el artículo 213 fracción IV del Código Penal para el Estado de Veracruz, acuerda “conceder” la suspensión para el efecto de que previa encarcelación de la quejosa, enfrente el proceso penal, argumentando que el ilícito de abuso de confianza está considerado como delito grave, siendo esto un desconocimiento total de la ley ya que en el Estado de Veracruz, es el artículo 203 del Código de Procedimientos Penales el que dispone lo siguiente:
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Posted: January 4th, 2011 | Author: El Conta | 1 Comment »
Posted: December 13th, 2010 | Author: Colaboraciones | No Comments »
No escucho, no veo no hablo…
¿El auditor debe conocer de operaciones con partes relacionadas?
Autor Colaborador: Geovani Bello
El Auditor es el profesionista independiente, debidamente capacitado, que emite su opinión sobre los estados financieros preparados por las empresas. En la actualidad como consecuencia de la globalización de los mercados es necesario conocer los vínculos y las operaciones que las empresas mexicanas celebran con partes relacionadas, tanto nacionales como extranjeras. Para lo esto, la Comisión de Normas y Procedimientos de Auditoría (CONPA) emitió el Boletín 5060, “Partes Relacionadas”, que entró en vigor a partir de los ejercicios que terminaron el 31 de Diciembre de 2007.
El referido boletín señala que para efectos de generalidades y conceptualización se tomará la Norma de Información Financiera C-13 (NIF C-13) “Partes Relacionadas” emitida por el Consejo Mexicano para la Investigación y Desarrollo de Normas de Información Financiera (CINIF), la cual define en resumidos términos, que dos o más personas son partes relacionadas cuando una participa de manera directa o indirecta en la administración, control o capital de la otra, o cuando una persona o grupo de personas participe de manera directa o indirecta en la administración, control o capital.
ALCANCE DEL BOLETÍN 5060.
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Posted: December 8th, 2010 | Author: El Conta | No Comments »
PRESUPUESTO de Egresos de la Federación para el Ejercicio Fiscal 2011
Publicado en el DOF el 07-12-2010
Nuevo Presupuesto en vigor a partir del 01-01-2011
Descargar PDF
Posted: November 25th, 2010 | Author: El Conta | 1 Comment »
¿Cuántas veces no haz necesitado saber cuanto pagarle a un trabajador para que gane cierta cantidad pronosticada y terminabas dandote de topes en la pared? 
(Si, ya sé que exageré 
)
Bueno, pues por ahora tus problemas terminaron porque aquí ponemos a tus dispoción una herramienta que te calcula de manera inversa esa enigmática cantidad que andabas buscando.
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Posted: November 9th, 2010 | Author: El Conta | No Comments »
El Mandatario federal formuló observaciones en las que cuestiona la tramitología de la reforma sobre empresas unipersonales
Autor: Víctor Fuentes
Ciudad de México (9 noviembre 2010).- El Presidente Felipe Calderón ejerció su derecho de veto sobre una reforma aprobada en octubre pasado por el Congreso, que permitiría constituir empresas unipersonales, poniendo fin al requerimiento tradicional de que las sociedades mercantiles deben ser creadas al menos por dos socios.
El efecto real de este requisito ha sido que, en la práctica, muchas veces uno o varios de los socios son meros prestanombres, dueños de una sola acción o de una porción mínima del capital.
Aunque Calderón está de acuerdo con el objetivo central de la reforma, formuló observaciones en las que cuestiona la tramitología para la nueva figura prevista en la Ley General de Sociedades Mercantiles.
“El Ejecutivo Federal a mi cargo se pronuncia por una regulación mínima que permita dotar de agilidad los mecanismos de constitución y de operación de las sociedades, lo que no se actualiza en el proyecto de decreto”, explicó en el oficio de observaciones enviado el 4 de noviembre a la Cámara de Diputados.
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