NIA 240. El fraude y las responsabilidades del auditor en la auditoria de estados financieros.

Al respecto, este tema aborda de manera general algunos aspectos relevantes en materia de fraude, y la responsabilidad que el auditor tiene en la auditoria de estados financieros, cuando es probable o se enfrenta a la existencia del mismo. Continuar leyendo:

Cuidado con los correos phishing: Tu recibo CFE ó Telmex supera los 10,000 pesos…

De unos días a la fecha se ha desatado con fuerza una serie de correos fraudulentos Phishing: En este caso nos referimos a esos correos que son una copia exacta de los recibos que algunas compañías nos envían recordando las cantidades y fechas límite de pago. Por ejemplo este de “Telmex”. Continuar leyendo:

Defraudadores inscriben a empresas utilizando datos de personas de la tercera edad, enfermos terminales, alcohólicos, drogadictos, entre otros para facturar operaciones inexistentes.

Nos hemos dado cuenta de que los planeadores de este tipo de fraudes inscriben a empresas utilizando datos de personas de la tercera edad, enfermos terminales, alcohólicos, drogadictos, entre otros. Continuar leyendo:

Facultad del Infonavit para acusar de fraudación fiscal a patrones omisos – PRODECON Analisis Sistemico 03/2015

“Facultad del Infonavit para presentar querella y promover su gestión por la presunta comisión del delito equiparable a la defraudación fiscal” – A patrones omisos Continuar leyendo:

Estudio UP: Estimación de la evasión del IVA por fraude tipo carrusel.

Este trabajo describe el fraude carrusel en el Impuesto al Valor Agregado (IVA) en la Unión Europea y analiza las posibles modalidades de fraudes similares en México. El principal objetivo del estudio es estimar la magnitud de este último. De igual forma estimar ésta, en términos de la afectación a la recaudación, de estas prácticas fraudulentas. Continuar leyendo:

Conferencia “El Fraude Ocupacional y el Abogado como Asesor Empresarial” – Video de INCAE Business School-

En México como en otras partes del mundo el fraude más común es el “Fraude Ocupacional” y se trata de ni más ni menos “La utilización del tiempo ocupacional para enriquecimiento personal a través del deliberado derroche o abuso de los recursos u activos de la organización” Continuar leyendo: