¿Gastos con dinero de actividades de lavado? = Gastos NO DEDUCIBLES

“Criterio normativo oo/2.013/ISR. Actos u operaciones prohibidos por la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita. La participación en dichos actos u operaciones implica la no deducción de las erogaciones relacionadas con aquéllos. Los artículos 31, fracción I y 125, fracción 11 de la Ley del Impuesto … Continuar leyendo:

Acerca de la prórroga para avisos de Ley contra lavado de dinero.

Se anuncia prórroga para avisos de Ley contra lavado de dinero Autor: Veronica Vega ➡ www.kimquezada.com Derivado de la entrada en vigor de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI), el domingo 17 de Noviembre fue la fecha límite establecida por … Continuar leyendo:

¿Si presto dinero debo reportar por la Ley de Lavado? EL SAT responde.

        Preguntan al SAT: Quienes se dedican a otorgar préstamos, ¿tienen la obligación de presentar el aviso de actividades vulnerables? El SAT responde: Sí, cuando un acto u operación sea por una cantidad igual o superior a 103,939 pesos. Fundamento legal: ( 113 kB) Artículo 17, fracción … Continuar leyendo:

En Ley Antilavado, el momento del acto u operación es cuando este LIQUIDADO…

En Ley Antilavado, el momento del acto u operación es cuando este LIQUIDADO… Autor colaborador: Miguel Chamlaty Toledo www.chamlaty.com Empiezan a surgir los criterios y observen este documento de la Asociación Mexicana de Distribuidores de Automotores AMDA , que sin duda viene a modificar algunos supuestos que varios hemos comentando … Continuar leyendo:

Análisis de obligaciones para con la Ley Anti-lavado de dinero. – El quién, el cómo y el cuándo…

Análisis del Reglamento y Reglas de Carácter General a que se refiere la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita Particularidades El pasado 17 de julio de 2013 entró en vigor la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos … Continuar leyendo:

Atención !! 17 de Noviembre vence alta y reporte de actividades vulnerables – Ley Anti-Lavado de Dinero

Tenemos hasta el 17 de noviembre para inscribir actividades vulnerables Por: Penélope Castro ➡ control2000.com.mx No se ustedes pero yo llevo toda la mañana queriendo entrar al trámite y hasta dormida me quedé, está muy saturada la página del SAT, nada más imaginen cómo va a estar el próximo día … Continuar leyendo:

Ley anti lavado de dinero ¿Quiénes y cuándo se deben presentar los reportes?

¿Quiénes están obligados a presentar los avisos de la Ley contra el lavado de dinero? Los contribuyentes que lleven a cabo actividades vulnerables; por ejemplo, los representantes legales de casinos y de lugares de apuestas, los fedatarios públicos, los agentes aduanales, los corredores y agentes inmobiliarios, las agencias de autos … Continuar leyendo:

En Ley Anti Lavado ¿Qué se entiende por otorgamiento habitual y profesional de créditos?

Como seguramente recordarás, este próximo 31 de octubre de 2013 será la PRIMERA entrega de reportes de actividades vulnerables señaladas en la Ley Anti Lavado de dinero (LFPIORPI) y una duda es por demás frecuente: ¿Qué se entiende por otorgamiento habitual y profesional de créditos? De su respuesta y depende … Continuar leyendo:

Archivos excel base para reportes Anti Lavado

Desde su liberación por parte de la SHCP aquí en ElConta.Com te hemos estado compartiendo los archivos en excel base para el envío de reportes al SAT correspondiente a las actividades vulnerables señaladas en la LFPIORPI (Ley Anti lavado de dinero) Pues bien, aquí te dejamos nuestro archivo de respaldo … Continuar leyendo:

Reportar servicios profesionales – Actividad Vulnerable Ley Anti Lavado

Actividad Vulnerable: Servicios Profesionales  Artículo 17 LFPIORPI. Para efectos de esta Ley se entenderán Actividades Vulnerables y, por tanto, objeto de identificación en términos del artículo siguiente, las que a continuación se enlistan: (…) XI.- la prestación de servicios profesionales, de manera independiente, sin que medie relación laboral con el … Continuar leyendo: